Lo Studio, con il partner
Giorgio Aschieri, ha assistito l’amministratore delegato di una SpA, non socio in precedenza, per l’
acquisizione della maggioranza del capitale sociale di tale società, curando tutti gli
aspetti contrattuali fino al closing.
Questa operazione di
manager buyout è stata preceduta dalla
conversione di parte dei debiti della società verso la società controllante
in versamenti in conto capitale (ciò al valore nominale, per neutralizzare l’impatto fiscale dell’operazione). Contestualmente al
closing, si è inoltre provveduto a
regolare la residua esposizione della SpA verso la holder mediante alcune
rinunzie condizionate ai residui crediti, che risulteranno integralmente
dovuti solamente se l’EBITDA normalizzato della SpA eccederà le soglie contrattualmente prefissate.