La Circolare allegata richiama l’attenzione sull’adempimento richiesto dalla normativa antiriciclaggio di cui al D.Lgs. n. 231/2007 e relativi provvedimenti attuativi, riguardante la comunicazione dei dati e delle informazioni sulla titolarità effettiva nella sezione autonoma o nella sezione speciale del Registro delle Imprese.

Il Decreto MEF/MISE n. 55/2022 ha difatti disciplinato l'obbligo di effettuare tale comunicazione in modalità esclusivamente telematica al nuovo Registro dei titolari effettivi, istituito presso le Camere di commercio territoriali.

L’obbligo di comunicazione del titolare effettivo coinvolge imprese con personalità giuridica (Spa, Srl, Sapa, società cooperative) e persone giuridiche private (associazioni, fondazioni, e altre istituzioni di carattere privato che acquistano la personalità giuridica con l'iscrizione nel Registro delle persone giuridiche).

La comunicazione dei dati e delle informazioni relativi alla titolarità effettiva deve essere comunicata all’Ufficio del Registro delle Imprese della Camera di commercio territorialmente competente, per l’iscrizione e la conservazione nella sezione autonoma, dai seguenti soggetti:

A tal fine è essenziale che tali soggetti siano dotati di Smart Card.

La comunicazione dovrà essere trasmessa non oltre l’11 dicembre 2023 al Registro delle Imprese.

L’omissione della comunicazione comporta l’applicazione della sanzione amministrativa prevista dall'art. 2630 del Codice civile (da 103 euro a 1.032 euro).

Lo Studio può fornire consulenza a riguardo ed eseguire l'invio della predetta comunicazione.